知識(shí)產(chǎn)權(quán)是智慧創(chuàng)造者的權(quán)利，倡導(dǎo)創(chuàng)新，專利要求新穎性、創(chuàng)造性、實(shí)用性，商業(yè)秘密要求秘密性，商標(biāo)要求的識(shí)別功能和商譽(yù)功能，都強(qiáng)調(diào)創(chuàng)新和成果的保護(hù)，我國(guó)《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法》規(guī)定：“我國(guó)創(chuàng)業(yè)板的設(shè)立目的是為了促使自主創(chuàng)新企業(yè)及其他成長(zhǎng)型創(chuàng)業(yè)企業(yè)的發(fā)展”, 可見創(chuàng)業(yè)板是為具有創(chuàng)新的法律成果的知識(shí)產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢(shì)企業(yè)而設(shè)，是創(chuàng)新和知識(shí)產(chǎn)權(quán)的融資渠道，對(duì)于創(chuàng)新和知識(shí)產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢(shì)企業(yè)無形價(jià)值的體現(xiàn)有重要推動(dòng)作用，具體適合創(chuàng)業(yè)板上市的主要自主創(chuàng)新企業(yè)、高新科技企業(yè)及其他成長(zhǎng)型企業(yè)。
自主創(chuàng)新企業(yè)
在我國(guó)目前情況下，自主創(chuàng)新包括三層含義，即原始創(chuàng)新、集成創(chuàng)新和引進(jìn)消化吸收再創(chuàng)新。“原始創(chuàng)新”，是指前所未有的重大科學(xué)發(fā)現(xiàn)、技術(shù)發(fā)明、原理性主導(dǎo)技術(shù)等創(chuàng)新成果?！凹蓜?chuàng)新”，是指利用各種信息技術(shù)、管理技術(shù)與工具等，對(duì)各個(gè)創(chuàng)新要素和創(chuàng)新內(nèi)容進(jìn)行選擇、集成和優(yōu)化，形成優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)的有機(jī)整體的動(dòng)態(tài)創(chuàng)新過程?！耙M(jìn)消化吸收再創(chuàng)新”，是指在引進(jìn)國(guó)內(nèi)外先進(jìn)技術(shù)的基礎(chǔ)上，學(xué)習(xí)、分析、借鑒，進(jìn)行再創(chuàng)新，形成具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的新技術(shù)。
為推進(jìn)新型企業(yè)建設(shè)，促進(jìn)以企業(yè)為主體、市場(chǎng)為導(dǎo)向、產(chǎn)學(xué)研相結(jié)合的技術(shù)創(chuàng)新體系建設(shè)，2006年中國(guó)發(fā)布了《關(guān)于開展創(chuàng)新型企業(yè)試點(diǎn)工作的通知》，開啟了對(duì)“創(chuàng)新型企業(yè)”的認(rèn)定工作；2008年發(fā)布了《關(guān)于開展創(chuàng)新型企業(yè)評(píng)價(jià)工作的通知》等。
綜合上述規(guī)范性文件，目前我國(guó)在認(rèn)定“創(chuàng)新型企業(yè)”方面，主要采取了以下方法和措施：
1、選拔方式
企業(yè)自愿申報(bào)，各地方組織初選并推薦，科學(xué)技術(shù)部、國(guó)務(wù)院國(guó)資委和中華全國(guó)總主會(huì)審核確定的方式。中央企業(yè)向國(guó)務(wù)院國(guó)資委、中央級(jí)轉(zhuǎn)制院所向科學(xué)技術(shù)部遞交申報(bào)材料。民營(yíng)科技企業(yè)和科技型中小企業(yè)等依靠技術(shù)創(chuàng)新發(fā)展的企業(yè)向本地方的技術(shù)創(chuàng)新引導(dǎo)工程或創(chuàng)新型企業(yè)試點(diǎn)工作協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室申報(bào)，尚未建立聯(lián)合工作機(jī)構(gòu)的向地方科技主管部門申報(bào)。
2、試點(diǎn)范圍
試點(diǎn)企業(yè)主要在國(guó)有骨干企業(yè)、轉(zhuǎn)制院所、高新技術(shù)企業(yè)和其他主要依靠技術(shù)創(chuàng)新發(fā)展的企業(yè)中選擇。在滿足其他方面要求的基礎(chǔ)上，各類企業(yè)還應(yīng)滿足以下條件：
國(guó)有骨干企業(yè)：有明確的技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略并貫徹實(shí)施，主導(dǎo)產(chǎn)品具有明顯的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，擁有國(guó)際或國(guó)內(nèi)著名的自主品牌產(chǎn)品等。
轉(zhuǎn)制院所：在轉(zhuǎn)制改革中發(fā)揮示范帶動(dòng)作用，承擔(dān)國(guó)家和企業(yè)科研任務(wù)較多，自身科研投入較大，科研儀器設(shè)備條件比較先進(jìn)，有較強(qiáng)的面向行業(yè)開展技術(shù)研發(fā)服務(wù)和推廣應(yīng)用的能力等。
高新技術(shù)企業(yè)：研發(fā)投入占銷售收入的5％以上，大專以上學(xué)歷的科技人員、專職科研人員占企業(yè)職工總數(shù)的比例分別不低于30％和10％，創(chuàng)新產(chǎn)品及技術(shù)性收人占銷售收入的50％以上，具有較強(qiáng)的技術(shù)儲(chǔ)備能力和發(fā)展后勁等。
其他企業(yè)：具有自主創(chuàng)新成果，不斷創(chuàng)新企業(yè)發(fā)展的體制和機(jī)制；企業(yè)成長(zhǎng)性強(qiáng)，具有較大的發(fā)展?jié)摿?；在行業(yè)技術(shù)發(fā)展中能夠發(fā)揮引領(lǐng)和帶動(dòng)作用等。
3、選擇資格和條件
?。?）選擇資格
申請(qǐng)開展試點(diǎn)的企業(yè)應(yīng)具備以下資格：
其一，中國(guó)公民或中資機(jī)構(gòu)在中國(guó)境內(nèi)全資設(shè)立或控股的具有法人資格的企業(yè)。不具備上款資格的海外留學(xué)人才創(chuàng)辦企業(yè)應(yīng)符合以下條件：留學(xué)生為企業(yè)的實(shí)際控制人(參照證監(jiān)會(huì)2006年第35號(hào)令《上市公司收購(gòu)管理辦法》第84條規(guī)定進(jìn)行界定)，企業(yè)的運(yùn)營(yíng)總部、研發(fā)總部和高新技術(shù)產(chǎn)品生產(chǎn)部門設(shè)在中國(guó)境內(nèi)，且近三年(成立不足三年的按實(shí)際經(jīng)營(yíng)年限計(jì)算)在中國(guó)境內(nèi)發(fā)生的繳稅額和研發(fā)費(fèi)用均占全部納稅額和全部研發(fā)費(fèi)用的60％以上，產(chǎn)品增加值的60％以上源自中國(guó)境內(nèi)。
其二，企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)和技術(shù)發(fā)展重點(diǎn)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、能源政策、環(huán)保政策和《國(guó)家中長(zhǎng)期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要(2006一2020年)》確定的重點(diǎn)方向。
其三，企業(yè)經(jīng)營(yíng)和運(yùn)行狀況良好，一般應(yīng)近三年連續(xù)盈利或研發(fā)費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入6%以上。
(2) 選擇條件
根據(jù)企業(yè)符合以下條件的情況進(jìn)行優(yōu)選：
其一，具有企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵技術(shù)和自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)。擁有發(fā)明專利，軟件、集成電路、農(nóng)業(yè)企業(yè)近三年獲得過著作權(quán)、集成電路布圖設(shè)計(jì)權(quán)或植物新品種權(quán)等。近三年主持或參與制定過行業(yè)、國(guó)家或國(guó)際技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。
其二，具有持續(xù)創(chuàng)新能力，有良好的產(chǎn)學(xué)研合作關(guān)系。在同類企業(yè)中，研發(fā)費(fèi)用占年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比例較高；在同行業(yè)處于技術(shù)領(lǐng)先地位，具有較強(qiáng)的發(fā)展?jié)摿Γ恢匾暱萍既藛T和高技能人才的培養(yǎng)、吸引和使用。高新技術(shù)領(lǐng)域的企業(yè)，研發(fā)費(fèi)用占當(dāng)年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的5％以上。
其三，具有行業(yè)帶動(dòng)性和自主品牌。主導(dǎo)產(chǎn)品市場(chǎng)占有率在全國(guó)同行業(yè)(細(xì)分)位居前列，擁有省級(jí)以上名牌產(chǎn)品或知名商標(biāo)，新產(chǎn)品(新服務(wù))或采用新工藝帶來的銷售收入占當(dāng)年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的20％以上。
其四，具有較強(qiáng)的盈利能力和較高的管理水平。主營(yíng)業(yè)務(wù)收入不低于5億元，資產(chǎn)負(fù)債率合理；治理結(jié)構(gòu)健全，具有良好的社會(huì)誠(chéng)信形象；通過質(zhì)量管理等相關(guān)認(rèn)證，制藥企業(yè)通過國(guó)家GMP認(rèn)證；知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度健全，有專門的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)或?qū)Ｈ素?fù)責(zé)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理工作。成長(zhǎng)型企業(yè)可適當(dāng)降低主營(yíng)業(yè)務(wù)收入等有關(guān)要求。
其五，具有明確的創(chuàng)新發(fā)展戰(zhàn)略和良好的企業(yè)文化。企業(yè)主要負(fù)責(zé)人重視技術(shù)創(chuàng)新，制定有技術(shù)創(chuàng)新規(guī)劃或技術(shù)創(chuàng)新成為企業(yè)發(fā)展規(guī)劃的重要內(nèi)容；工會(huì)組織健全，職工技術(shù)創(chuàng)新活躍；鼓勵(lì)創(chuàng)新的薪酬激勵(lì)和獎(jiǎng)勵(lì)表彰制度比較健全。
4、支持措施
對(duì)三部門聯(lián)合確定的試點(diǎn)企業(yè)，根據(jù)企業(yè)的實(shí)際需要在以下方面有選擇地給予支持：
(1) 國(guó)家科技計(jì)劃給予重點(diǎn)支持。支持企業(yè)參與國(guó)家科技計(jì)劃項(xiàng)目的實(shí)施，對(duì)試點(diǎn)企業(yè)申報(bào)的科技計(jì)劃項(xiàng)目，優(yōu)先予以立項(xiàng)支持；科技計(jì)劃中有產(chǎn)業(yè)化前景的項(xiàng)目，優(yōu)先支持試點(diǎn)企業(yè)承擔(dān)；科技金融工作對(duì)試點(diǎn)企業(yè)給予重點(diǎn)支持。
(2) 加大創(chuàng)新基地建設(shè)力度。支持有條件的試點(diǎn)企業(yè)獨(dú)立或聯(lián)合科研院所、高等學(xué)校等建立國(guó)家重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室(工程類)、國(guó)家工程技術(shù)研究中心、生產(chǎn)力促進(jìn)中心以及國(guó)際科技合作示范基地等。
(3) 支持創(chuàng)新人才隊(duì)伍建設(shè)。組織對(duì)試點(diǎn)企業(yè)管理人員的技術(shù)創(chuàng)新管理、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理等培訓(xùn)，組織對(duì)試點(diǎn)企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)化培訓(xùn)，組織開展試點(diǎn)企業(yè)與科研院所、高等學(xué)校的人員交流與合作，支持試點(diǎn)企業(yè)培養(yǎng)國(guó)際化人才。
(4) 支持企業(yè)加強(qiáng)標(biāo)準(zhǔn)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作。支持試點(diǎn)企業(yè)成為技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)制定的牽頭單位，并優(yōu)先支持試點(diǎn)企業(yè)參與企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)試點(diǎn)工作。支持試點(diǎn)企業(yè)建立健全知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理體系，建立和實(shí)施知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略、自主品牌戰(zhàn)略等。
(5) 強(qiáng)化業(yè)績(jī)考核對(duì)技術(shù)創(chuàng)新的導(dǎo)向。對(duì)國(guó)有試點(diǎn)企業(yè)，明確企業(yè)負(fù)責(zé)人對(duì)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)，將企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新投入和創(chuàng)新能力建設(shè)作為企業(yè)負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)考核的重要內(nèi)容。
(6) 加大對(duì)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)成績(jī)特別突出且符合條件的試點(diǎn)企業(yè)授予“全國(guó)五一勞動(dòng)獎(jiǎng)狀”，設(shè)立國(guó)家科技進(jìn)步獎(jiǎng)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新工程項(xiàng)目，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)科技進(jìn)步與創(chuàng)新的獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)創(chuàng)新業(yè)績(jī)突出的試點(diǎn)企業(yè)給予優(yōu)先獎(jiǎng)勵(lì)。以科技部為主的國(guó)家部委在認(rèn)定“創(chuàng)新型企業(yè)”時(shí)，除了采取以上方法和措施之外，還提出了我國(guó)創(chuàng)新型企業(yè)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，該指標(biāo)體系包括以下重要內(nèi)容：
a 指標(biāo)
基于政策導(dǎo)向的需要，評(píng)價(jià)創(chuàng)新型企業(yè)主要通過四個(gè)定量指標(biāo)和一個(gè)定性考察指標(biāo)。四個(gè)定量指標(biāo)是研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入強(qiáng)度、千名研究開發(fā)人員擁有的授權(quán)發(fā)明專利量、新產(chǎn)品(工藝、服務(wù))銷售收入占全部銷售收入的比重、全員勞動(dòng)生產(chǎn)率；一個(gè)定性考察指標(biāo)是創(chuàng)新組織與管理。評(píng)價(jià)時(shí)，按企業(yè)規(guī)模和技術(shù)密集度分類評(píng)價(jià)。
b 門檻
根據(jù)上述指標(biāo)體系，申請(qǐng)?jiān)u價(jià)創(chuàng)新型企業(yè)必須符合三個(gè)基本條件，即研發(fā)投入強(qiáng)度達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)(按企業(yè)類別設(shè)置)、過去三年內(nèi)須有發(fā)明專利申請(qǐng)、過去三年內(nèi)須推出過新產(chǎn)品(工藝、服務(wù))。
從以上得知，我國(guó)在認(rèn)定自主創(chuàng)新企業(yè)時(shí)，沒有采用典型的立法方式，以法律文件明確給出認(rèn)定條件與標(biāo)準(zhǔn)；相反，采取了認(rèn)定條件與標(biāo)準(zhǔn)相對(duì)寬松的創(chuàng)新型企業(yè)試點(diǎn)工作方式。因?yàn)椋灾鲃?chuàng)新概念本身的內(nèi)涵與外延就存在一定的模糊性，難以采取“一刀切”的方式來界定。
但是，我國(guó)對(duì)于自主創(chuàng)新產(chǎn)品的認(rèn)定問題，則采取了典型的立法方式?！秶?guó)家自主創(chuàng)新產(chǎn)品認(rèn)定管理辦法(試行)》，明確了我國(guó)對(duì)于自主創(chuàng)新產(chǎn)品認(rèn)定的具體方法。
該《辦法》主要內(nèi)容包括：
監(jiān)管主體：科學(xué)技術(shù)部會(huì)同國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)和財(cái)政部對(duì)國(guó)家自主創(chuàng)新產(chǎn)品進(jìn)行認(rèn)定，負(fù)責(zé)國(guó)家自主創(chuàng)新產(chǎn)品認(rèn)定工作的管理和監(jiān)督、制定相關(guān)制度與標(biāo)準(zhǔn)、編制《國(guó)家自主創(chuàng)新產(chǎn)品申報(bào)說明》、組織開展產(chǎn)品認(rèn)定工作并公布《國(guó)家自主創(chuàng)新產(chǎn)品目錄》。
原則與待遇：國(guó)家自主創(chuàng)新產(chǎn)品認(rèn)定工作遵循公開、公正、公平、科學(xué)的原則。經(jīng)認(rèn)定的國(guó)家自主創(chuàng)新產(chǎn)品將在政府采購(gòu)、國(guó)家重大工程采購(gòu)等財(cái)政性資金采購(gòu)中優(yōu)先購(gòu)買，并在高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定、促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化和相關(guān)產(chǎn)業(yè)化政策中給予重點(diǎn)支持，以引導(dǎo)全社會(huì)支持自主創(chuàng)新產(chǎn)品的發(fā)展。
申請(qǐng)主體資格：自主創(chuàng)新產(chǎn)品認(rèn)定工作遵循自愿申請(qǐng)的原則。凡在中國(guó)境內(nèi)具有中國(guó)法人資格的企業(yè)、事業(yè)單位均可申請(qǐng)認(rèn)定。
認(rèn)定條件：申請(qǐng)認(rèn)定的國(guó)家自主創(chuàng)新產(chǎn)品，應(yīng)符合以下條件：①產(chǎn)品符合國(guó)家法律法規(guī)，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策和其他相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策；②產(chǎn)品具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)，且權(quán)益狀況明確；③產(chǎn)品具有自主品牌，即申請(qǐng)單位擁有該產(chǎn)品注冊(cè)商標(biāo)的所有權(quán)；④產(chǎn)品創(chuàng)新程度高；⑤產(chǎn)品技術(shù)先進(jìn)，在同類產(chǎn)品中處于國(guó)際領(lǐng)先水平；⑥產(chǎn)品質(zhì)量可靠；⑦產(chǎn)品具有潛在的經(jīng)濟(jì)效益和較大的市場(chǎng)前景或能替代進(jìn)口。
認(rèn)定評(píng)價(jià)工作：科技部會(huì)同國(guó)家發(fā)展改革委、財(cái)政部委托相關(guān)機(jī)構(gòu)，按照統(tǒng)一的認(rèn)定條件具體承擔(dān)自主創(chuàng)新產(chǎn)品認(rèn)定評(píng)價(jià)工作。
認(rèn)定證書：認(rèn)定證書有效期根據(jù)產(chǎn)品的不同特點(diǎn)分為兩年、三年或四年。有效期滿，被授予單位可再次申請(qǐng)認(rèn)定，但應(yīng)在有效期截止前三個(gè)月提出。有效期內(nèi)，若產(chǎn)品狀況發(fā)生變化，被授予單位應(yīng)及向科技部報(bào)告。對(duì)不再符合認(rèn)定條件的產(chǎn)品，將取消其國(guó)家自主創(chuàng)新產(chǎn)品資格，并收回認(rèn)定證書。
監(jiān)督：產(chǎn)品認(rèn)定結(jié)果及參與產(chǎn)品認(rèn)定工作的相關(guān)部門和機(jī)構(gòu)接受全社會(huì)監(jiān)督。對(duì)于有異議的產(chǎn)品，任何單位和個(gè)人可向科技部申述，科技部根據(jù)情況進(jìn)行調(diào)查或組織復(fù)議，并反饋調(diào)查結(jié)果。
高新技術(shù)企業(yè)的認(rèn)定
《 高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理辦法》作為前述辦法附件的《國(guó)家重點(diǎn)支持的高新技術(shù)領(lǐng)域》，以及《高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理工作指引》，闡述了我國(guó)目前高新技術(shù)企業(yè)的認(rèn)定工作，主要包括以下內(nèi)容：
1、基礎(chǔ)性內(nèi)容
(1) 高新技術(shù)企業(yè)是指：在《國(guó)家重點(diǎn)支持的高新技術(shù)領(lǐng)域》內(nèi)，持續(xù)進(jìn)行研究開發(fā)與技術(shù)成果轉(zhuǎn)化，形成企業(yè)核心自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)，并以此為基礎(chǔ)開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，在中國(guó)境內(nèi)（不包括港、澳、臺(tái)地區(qū)）注冊(cè)一年以上的居民企業(yè)。
(2) 科技部、財(cái)政部、稅務(wù)總局負(fù)責(zé)指導(dǎo)、管理和監(jiān)督全國(guó)高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定工作。
(3) 企業(yè)取得高新技術(shù)企業(yè)資格后，應(yīng)依照法律規(guī)定到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理減稅、免稅手續(xù)。
2、 條件
高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定須同時(shí)滿足以下條件：
(1) 在中國(guó)境內(nèi)(不含港、澳、臺(tái)地區(qū))注冊(cè)的企業(yè)，近三年內(nèi)通過自主研發(fā)、受讓、受贈(zèng)、并購(gòu)等方式，或通過5年以上的獨(dú)占許可方式，對(duì)其主要產(chǎn)品(服務(wù))的核心技術(shù)擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)。
(2) 產(chǎn)品(服務(wù))屬于《國(guó)家重點(diǎn)支持的高新技術(shù)領(lǐng)域》規(guī)定的范圍。
(3) 具有大學(xué)?？埔陨蠈W(xué)歷的科技人員占企業(yè)當(dāng)年職工總數(shù)的30％以上，其中研發(fā)人員占企業(yè)當(dāng)年職工總數(shù)的10％以上。
(4) 企業(yè)為獲得科學(xué)技術(shù)(不包括人文、社會(huì)科學(xué))新知識(shí)，創(chuàng)造性運(yùn)用科學(xué)技術(shù)新知識(shí)，或?qū)嵸|(zhì)性改進(jìn)技術(shù)、產(chǎn)品(服務(wù))而持續(xù)進(jìn)行了研究開發(fā)活動(dòng)，且近三個(gè)會(huì)計(jì)年度的研究開發(fā)費(fèi)用總額占銷售收人總額的比例符合如下要求：最近一年銷售收入小于5000萬元的企業(yè)，比例不低于6％；最近一年銷售收入在5000萬元至2億元的企業(yè)，比例不低于4％；最近一年銷售收入在2億元以上的企業(yè)，比例不低于3％。其中，企業(yè)在中國(guó)境內(nèi)發(fā)生的研究開發(fā)費(fèi)用總額占全部研究開發(fā)費(fèi)用總額的比例不低于60％。企業(yè)注冊(cè)成立時(shí)間不足三年的，按實(shí)際經(jīng)營(yíng)年限計(jì)算。
(5) 高新技術(shù)產(chǎn)品(服務(wù))收入占企業(yè)當(dāng)年總收入的60％以上。
(6) 企業(yè)研究開發(fā)組織管理水平、科技成果轉(zhuǎn)化能力、自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)數(shù)量、銷售與總資產(chǎn)成長(zhǎng)性等指標(biāo)符合《高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理工作指引》的要求。
3、證書
高新技術(shù)企業(yè)資格自頒發(fā)證書之日起有效期為三年。企業(yè)應(yīng)在期滿前三個(gè)月內(nèi)提出復(fù)審申請(qǐng)，不提出復(fù)審申請(qǐng)或復(fù)審不合格的，其高新技術(shù)企業(yè)資格到期自動(dòng)失效。
4、罰則
(1) 已認(rèn)定的高新技術(shù)企業(yè)有下述情況之一的，應(yīng)取消其資格：在申請(qǐng)認(rèn)定過程中提供虛假信息的；有偷、騙稅等行為的；發(fā)生重大安全、質(zhì)量事故的；有環(huán)境等違法、違規(guī)行為，受到有關(guān)部門處罰的。被取消高新技術(shù)企業(yè)資格的企業(yè)，認(rèn)定機(jī)構(gòu)在5年內(nèi)不再受理該企業(yè)的認(rèn)定申請(qǐng)。
(2) 參與高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定工作的各類機(jī)構(gòu)和人員對(duì)所承擔(dān)認(rèn)定工作負(fù)有誠(chéng)信以及合規(guī)義務(wù)，并對(duì)申報(bào)認(rèn)定企業(yè)的有關(guān)資料信息負(fù)有保密義務(wù)。違反高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定工作相關(guān)要求和紀(jì)律的，給予相應(yīng)處理。
我國(guó)創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)主要面向自主創(chuàng)新企業(yè)開放，但是并沒有要求擬上市企業(yè)必須獲得“創(chuàng)新型企業(yè)”認(rèn)定、高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)證或其產(chǎn)品屬于自主創(chuàng)新產(chǎn)品。但如果擬上市企業(yè)可以獲得這些認(rèn)定或認(rèn)證，那么必然增加了證監(jiān)會(huì)對(duì)其自主創(chuàng)新性質(zhì)認(rèn)可的可能性。
其他成長(zhǎng)型創(chuàng)業(yè)企業(yè)
《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法》中，“自主創(chuàng)新企業(yè)及其他成長(zhǎng)型創(chuàng)業(yè)企業(yè)”包含了幾層含義：
第一、在創(chuàng)業(yè)板上市的創(chuàng)業(yè)企業(yè)必須具有成長(zhǎng)性。成長(zhǎng)性是擬創(chuàng)業(yè)板上市企業(yè)的核心特征?！妒状喂_發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法》要求保薦人保薦發(fā)行人發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)發(fā)行人的成長(zhǎng)性進(jìn)行盡職調(diào)查和審慎判斷并出具專項(xiàng)意見。
第二、所有在創(chuàng)業(yè)板上市的企業(yè)都屬于創(chuàng)業(yè)企業(yè)。創(chuàng)業(yè)企業(yè)，是指處于初創(chuàng)期或成長(zhǎng)期的企業(yè)，這一概念是從企業(yè)設(shè)立時(shí)間和企業(yè)規(guī)模方面對(duì)企業(yè)類型的界定。
第三、自主創(chuàng)新企業(yè)適合我國(guó)創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)?！妒状喂_發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法》規(guī)定，保薦人保薦發(fā)行人發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市時(shí)，如果發(fā)行人為自主創(chuàng)新企業(yè)的，還應(yīng)當(dāng)在專項(xiàng)意見中說明發(fā)行人的自主創(chuàng)新能力，可見自主創(chuàng)新這一知識(shí)產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢(shì)企業(yè)的特征成為要點(diǎn)之一。
第四、成長(zhǎng)型創(chuàng)業(yè)企業(yè)中除了自主創(chuàng)新企業(yè)之外，還包括其他類型企業(yè)。換言之，即使后一企業(yè)不具有自主創(chuàng)新能力，但是它屬于成長(zhǎng)型的創(chuàng)業(yè)企業(yè)，那么同樣適合在我國(guó)創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)上市。
界定哪些企業(yè)適合在我國(guó)創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)上市的核心因素是界定什么是成長(zhǎng)型企業(yè)或如何界定企業(yè)的成長(zhǎng)性。
成長(zhǎng)型企業(yè)的核心特征在于具有保持企業(yè)高速成長(zhǎng)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，這種促成企業(yè)高速成長(zhǎng)的核心競(jìng)爭(zhēng)力可能是科學(xué)技術(shù)的創(chuàng)新，也可能是商業(yè)模式的更新。這是知識(shí)產(chǎn)權(quán)的核心特征，創(chuàng)新也與時(shí)俱進(jìn)，根據(jù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的千變?nèi)f化以及科技和商業(yè)模式的層出不窮，促成企業(yè)高成長(zhǎng)的因素也在不斷推陳出新。
適合創(chuàng)業(yè)板上市的企業(yè)是自主創(chuàng)新、高新科技和其他增長(zhǎng)型企業(yè)，從內(nèi)容上，創(chuàng)業(yè)板的要求與知識(shí)產(chǎn)權(quán)的要求是相同的，特點(diǎn)是基本一致的，對(duì)上市企業(yè)的要求，也是知識(shí)產(chǎn)權(quán)的核心內(nèi)容?？梢?，創(chuàng)業(yè)板是知識(shí)產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢(shì)企業(yè)走向資本市場(chǎng)的主要渠道。
?。ㄗ髡叽聫?qiáng)系專職執(zhí)業(yè)律師，廣州律師協(xié)會(huì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)委員會(huì)主任、廣州知識(shí)產(chǎn)權(quán)法學(xué)會(huì)秘書長(zhǎng)）
